### 用友T3普及版总账实施操作指南
#### 一、登录与日期选择
在使用用友T3普及版进行总账操作时，登录日期的选择至关重要。正确的登录日期有助于确保系统的数据准确无误。根据操作资料，推荐在录入期初数据和基础数据时选择每月的1号作为登录日期；而在录入凭证时则应选择每月月底的31号。这样的设置有助于保持会计周期的一致性，并便于后续的数据处理和报表生成。
#### 二、软件整体界面
用友T3普及版的用户界面直观且易于操作，主要分为几个功能模块：填制凭证、记账、月末转账、结转凭证记账以及月末结账。这些模块的设计旨在帮助用户高效地完成日常的会计工作。
#### 三、总体流程
用友T3普及版的操作流程主要包括以下几个步骤：
1. **填制凭证**：记录企业的经济业务，如收入、支出等。
2. **记账**：将填制的凭证记录到系统中，形成会计账簿。
3. **月末转账**（期间损益结转）：在每个月底，系统会自动将损益类账户的余额转入利润分配等账户。
4. **结转凭证记账**：对月末转账产生的凭证进行记账操作。
5. **月末结账**（月结）：完成所有月末操作后，进行结账，以便下个月的操作。
#### 四、科目添加
1. **添加科目**：通过“基础设置”→“财务”→“会计科目”→“增加”的路径，可以创建新的会计科目。在添加时，需要注意输入正确的科目编码和中文名称。
2. **科目编码规则**：科目编码按照一定的规则设置，例如，银行存款科目“1002”下的二级科目编码为“100201”至“100299”，三级科目编码为“10020101”至“10020199”，四级科目编码则更详细，如“100201010001”至“100201019999”。
#### 五、辅助核算
辅助核算是为了更好地追踪特定类型的交易而设置的功能，常见的辅助核算包括客户往来、供应商往来、部门核算和个人往来等。
1. **指定辅助核算科目**：首先需要在“会计科目”中指定需要辅助核算的科目，如应收账款科目。然后通过“基础设置”→“财务”→“会计科目”找到该科目并进行修改，勾选相应的辅助核算项。
2. **添加客户资料**：
- 添加客户分类：通过“基础设置”→“往来单位”→“客户分类”增加新的客户分类。
- 添加客户档案：同样在“基础设置”→“往来单位”→“客户档案”中添加具体的客户信息。
3. **填制凭证时使用辅助核算**：在填制凭证的过程中，可以通过选择特定的客户或供应商等来进行辅助核算的关联。
4. **查询客户往来两清情况**：通过“往来管理”→“客户两清”可以查询客户的往来款项是否已经结清。
5. **两清销账**：通过填制收款凭证并进行记账，然后通过“往来管理”→“客户两清”进行两清销账的操作。
6. **其他辅助核算**：如果选择了部门核算、个人往来或供应商往来等辅助核算方式，则需要在“基础设置”中添加相应的档案信息。
#### 六、期初数据录入
1. **录入期初余额**：通过“总账”→“设置”→“起初余额”选择相应的科目，并录入期初余额。
2. **特殊情况处理**：
- 若年初启用系统，则直接录入年初余额。
- 若年中启用系统，则需输入启用时的月初数（期初余额），并输入年初至启用期初的累计发生额。
#### 七、反结账、反记账
1. **反结账**：在“总账系统”→“月末结账”中选择需取消结账的月份，按Ctrl+Shift+F6，输入口令确认取消。
2. **反记账**：先通过“总账”→“期末”→“对账”激活恢复记账前状态，再通过“总账”→“凭证”→“恢复记账前状态”完成操作。
#### 八、删除凭证
在删除凭证之前，需要先进行月末结账的反结账操作、反记账操作以及取消凭证的审核状态。具体步骤为：
1. 在“填制凭证”中选择“制单”→“作废/恢复”标记作废的凭证。
2. 通过“整理凭证”选择月份，并确定要删除的凭证。
#### 九、现金银行科目添加流量
1. **指定现金流量科目**：在“基础设置”中指定“库存现金”、“银行科目”、“其他货币资金”等科目。
2. **预制现金流量项目**：选择预制的现金流量项目，如“一般企业（新准则）”。
3. **取消“现金流量项目必录”**：在设置中取消勾选此选项，以便更灵活地操作。
4. **指定现金流量项目**：在填制凭证时指定具体的现金流量项目，包括流入和流出的信息。
以上就是关于用友T3普及版总账实施操作的相关知识点，希望这些内容能帮助您更好地理解和掌握该系统的使用方法。
