金蝶系统总账日常处理业务知识.docx

金蝶系统的总账日常处理业务是企业财务管理中的核心环节，主要涉及凭证的录入、复核、审核、过账、冲销以及查询等操作。这些步骤确保了财务信息的准确性和完整性，是保证财务数据真实可靠的关键。 凭证是财务会计核算的基础，它的正确性直接影响到整个财务会计信息系统的可信度。凭证处理流程一般包括凭证录入、复核、审核、过账和调整等步骤。在金蝶系统中，凭证录入由总账会计负责，可以手动填制，也可以检查和确认系统自动生成的凭证，比如来自资产管理系统传递的固定资产凭证。 凭证录入时，可以先暂存，这一步骤仅临时保存凭证，不会进行严格的校验，如“有借必有贷、借贷必相等”的原则。只有当用户执行“提交”操作，系统才会进行全面的合法性检查，如果通过则正式保存凭证。凭证复核由出纳执行，主要核对现金或银行存款科目的金额是否与实际相符。复核后，系统会自动更新出纳日记账。而凭证审核通常由财务主管进行，金蝶EAS系统支持不启用工作流的直接审核，也可以通过启用工作流来自动化审核过程。 凭证过账则是将审核通过的凭证登记到相应的明细账簿中，一旦过账，凭证将不能再修改，只能通过补充凭证或红字冲销来修正。过账操作同样可以在启用或不启用工作流的情况下进行。 在金蝶EAS系统中，用户可以学习如何新增凭证、查询凭证、复核、审核、过账以及制作模式凭证等操作。新增凭证时，需要根据不同的科目属性进行，如普通科目、外币核算科目、数量金额辅助核算科目、挂接辅助账核算科目和往来业务核算科目。在进行凭证新增时，需要确保总账基础资料已录入，凭证的暂存规则、提交规则和编码规则都已配置好。 举例来说，如果要录入支付职工工资的凭证，需要在“凭证新增”界面输入记账日期、业务日期、凭证类型、凭证号、会计期间、参考信息、附件数、摘要和科目及金额。摘要可以手动输入或从摘要库中调用，科目可以输入代码或助记码，金额需对应借方和贷方。 总结来说，金蝶系统的总账日常处理业务涵盖了财务会计中的关键步骤，从凭证的创建到最终入账，每个环节都需要严格把控，确保数据的准确无误，从而支持企业的决策分析和合规运营。了解并熟练掌握这些业务知识对于企业的财务人员至关重要。