业务流程的相关原则与详细步骤.docx

非库存物料采购流程是企业在进行特定类型采购时遵循的一系列步骤，主要针对那些不进入库存管理的物料，例如费用性采购、固定资产采购和在建工程采购。以下是该流程的详细步骤和相关原则： 1. **业务流程目的**： - 非库存物料采购流程主要处理费用性采购，如低值易耗品、办公用品，以及固定资产和在建工程的采购。这些采购不会在库存中体现，而是直接计入相关成本中心。 2. **业务流程的原则**： - **非库存管理**：物料采购后不进入库存，系统不进行库存跟踪。 - **分类采购**：分为费用性采购（对应不同费用科目）、固定资产采购（有资产编号，按固定资产管理）和在建工程采购（通过内部订单归集费用）。 - **无需物料主数据**：不创建物料主数据，采购时仅需输入描述、物料组或资产编号、内部订单号。 3. **流程步骤**： - **需求部门准备**：填写系统外请购单，根据公司政策提交审批。 - **采购申请**：审批后，采购部门在系统中创建采购申请，无需额外审批。 - **采购订单**：创建并审批采购订单，打印并由相关人员签字后发送给供应商。 - **采购价格**：采购员根据询价或谈判结果手动录入采购价格，不同类别物料价格处理不同。 - **收货**：仓库管理员根据收货通知单在系统中做收货，并存档。 - **验收**：根据物料类型，可能涉及实物验收、固定资产验收或在建工程验收。 - **发票校验与记账**：根据采购类型，费用性采购、固定资产和在建工程分别计入相应账户。 4. **规则与政策变化**： - 规范了非库存采购的三种方式及其流程，明确审批政策。 - 固定资产采购需创建固定资产编号，纳入固定资产业务核算管理。 - 在建工程采购需提供内部订单号，费用性采购需指定成本中心。 5. **版本控制与流程图**： - 版本控制确保流程文件的更新和追踪，本版本由刘庆创建于2005年2月22日。 - 流程图解释了SAP系统内外的操作，以及物料管理模块的非库存物料采购流程。 6. **流程详细步骤**： - **请购单**：需求部门填写请购单，提交审批。 - **采购申请**：采购部在系统中创建采购申请，无需审批。 - **审核采购订单**：采购订单在系统中审批，通过后打印并签字。 - **发送订单**：采购员将确认的采购订单发送给供应商。 - **订单确认**：供应商确认订单。 - **到货类型判断**：根据物料类型，如费用性、固定资产或在建工程。 - **实物验收**：根据物料性质，可能涉及实物、固定资产或在建工程的验收。 - **系统入库**：仓库根据验收结果在系统中完成入库。 - **发票校验**：对应采购类型，进行发票校验和记账。 这个流程旨在确保非库存物料采购的高效、合规性，通过明确的职责分配和审批机制，确保资金的有效利用和财务管理的准确性。同时，通过流程图和详细的步骤说明，有助于员工理解和执行该业务流程。