西峡县福多多食品财务管理制度.doc

西峡县福多多食品公司的财务管理制度是规范企业财务行为，提高经济效益的重要文件。这份制度旨在确保公司的财务操作规范化，防止浪费，并对全体员工的行为进行有效监督。制度的核心内容分为以下几个方面： 1. **总则**：明确了财务管理制度的目标，强调财务在企业管理中的作用，要求全体员工遵守财经法规，节约经营，降低损耗，提升公司经济实力。财务治理要以提高经济效益为中心，避免不必要的开支。 2. **财务机构设置与职责**：公司设立财务部，负责财务管理和会计核算工作。财务部需要编制财务计划，管理资金流动，处理税务关系，进行会计核算，成本控制，以及经济活动分析。财务部还负责与外部审计的合作。 3. **岗位设置与职责**：财务部设立会计和出纳两个岗位，执行岗位责任制，确保职责明确、相互配合。出纳员不得兼管会计档案和债权债务的登记，所有财务人员需坚持原则，对违反财经法规的行为进行抵制并向管理层报告。财务人员离职时必须办理交接手续，确保工作的连续性。 4. **现金管理**：财务部需加强对资产、资金的监管，防止损失。所有款项支付需经主管批准，银行账户只能用于公司业务结算，不得对外借用或代收代支。银行账户信息应保密，现金库存不得超过规定限额，现金收支需日清月结，确保账实相符。 5. **公章管理**：银行账户的管理严谨，公章的使用有严格规定，防止滥用。空白支票的使用需要经过审批，且不得在使用前预盖印章。 该财务管理制度全面覆盖了财务管理的各个环节，通过明确职责和流程，确保了公司的财务活动透明、合规，有利于维护公司和员工的合法权益，促进企业健康发展。