TCL集团招股说明书
摘要：
本资源是TCL集团股份有限公司的招股说明书，内容详细介绍了TCL集团的基本情况、业务概况、财务状况、发行新股的目的和方式、发行股数、发行价格、募集资金的用途等信息。本招股说明书还介绍了TCL集团与TCL通讯设备股份有限公司的合并计划，包括换股发行的方式、折股比例、发行股数等信息。
知识点1：TCL集团股份有限公司的基本情况
* 公司名称：TCL集团股份有限公司
* 所在地：广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小区
* 首次公开发行股票招股说明书
知识点2：TCL集团股份有限公司的业务概况
* TCL集团是一个专业的家电和通信设备制造商
* 公司的主要业务包括家电业务、通信设备业务等
知识点3：TCL集团股份有限公司的财务状况
* 公司的财务状况良好，具备良好的盈利能力
* 公司的净资产为3.15亿元
知识点4：发行新股的目的和方式
* 发行新股的目的：为加强公司的资本实力和竞争力
* 发行方式：包括首次公开发行部分和换股发行部分，首次公开发行部分采用全部上网定价发行方式
知识点5：发行股数和发行价格
* 发行股数：994,395,944股
* 发行价格：4.26元/股
知识点6：募集资金的用途
* 募集资金总额：2,513,400,000元
* 募集资金的用途：用于加强公司的资本实力和竞争力
知识点7：TCL集团股份有限公司与TCL通讯设备股份有限公司的合并计划
* 合并计划：TCL集团股份有限公司拟吸收合并TCL通讯设备股份有限公司
* 换股发行的方式：向TCL通讯设备股份有限公司的全体流通股股东发行流通股新股
* 折股比例：每股TCL通讯设备股份有限公司流通股折为4.96478873股TCL集团股份有限公司流通股新股
知识点8：会计处理
* 会计处理采用权益联营法
* 合并后公司的注册资本与TCL通讯设备股份有限公司截至合并基准日未分配利润的43.3%之和大于截至合并基准日TCL通讯设备股份有限公司流通股股东享有的3.15亿元净资产，其差额部分冲减合并后本集团的净资产。
