增值税专用发票冲红流程.doc

"增值税专用发票冲红流程" 增值税专用发票冲红流程是指在增值税专用发票管理系统中，用于冲红错误或无效的增值税专用发票的流程。该流程涉及到发票管理、信息表填写、红字发票信息表查询导出、打印信息表、开具红字发票等几个关键步骤。 在该流程中，首先需要选择"红字增值税专用发票信息表填开"，并选择"销售方申请"下的"因开票有误购买方拒收的"，然后填入要冲红发票的代码和号码，确定后出现信息表填写页面。在信息表填写页面中，需要手工填写原来的开票内容，因为服务器不一定存有原来的开票内容，信息表的内容务必与需冲红的发票一致，填入购买方信息、商品、数量填负数、单价是否含税要和要冲红的发票一致。 填完信息表后，点击右上角的"打印"，跳出方框以后选择"不打印"，就会跳出提示，点击"确认"。这样信息表就算开得了，然后在开票界面的上头菜单选择"红字发票信息表"-----"红字增值税专票发票信息表查询导出"，选择信息表，点击"上传"，上传成功后就会显示"审核通过"。 然后再选择信息表，点击"打印"-----"信息表"，打印好的信息表下面一定要有"信息表编号"。有了这张信息表才可以开红字发票，在发票管理界面选择"发票填开"----"增值税专票"，顶排菜单栏里选择"红字"----"直接开具"，出现如下界面。填入纸质信息表最底下那栏的"信息表编号"，下一步，填入"发票代码"和"发票号码"，点击确定。 在开具红字发票时，需要填得与需冲红的发票一致，原来错的怎么填就怎么填，除了数量是负数，金额会自动成负数，别的内容就都一模一样。开好打印出来，记账联一样按顺序排好寄回财务做账。 需要注意的是，在整个流程中，信息表和红字发票信息表的内容务必与需冲红的发票一致，否则可能会导致冲红失败或错误。同时，需要保存红字发票和信息表，以便日后查阅和核对。 增值税专用发票冲红流程是一个复杂的过程，需要详细了解每个步骤的操作和注意事项，以确保冲红的正确性和合法性。