公司SAP实施专案之费用分摊计划流程.doc

《公司SAP实施专案之费用分摊计划流程》 SAP系统在企业管理中的应用广泛，尤其在财务领域，它提供了高效、精确的费用分摊功能。本文将详细阐述一个公司的SAP实施专案中，关于费用分摊的流程、系统操作及关键注意事项。 费用分摊流程的核心在于确保公司本部与其分公司间的财务往来得以正确处理。这一流程分为两大部分：一是公司本部向分公司分摊其在本部产生的费用，二是处理分公司发生的由公司本部或其他分公司承担的费用。涉及的费用控管部门包括总务部、市场处品牌推广部、物流处产销部、售后服务部等，涵盖办公用品、用车、宣传材料、赠品、销退费用、商品借用租金和服务用零配件等多种费用类型。 在实际操作中，费用控管部门需在每月结账日前提供详细的费用分摊清单，并获得费用承担部门的确认。公司本部的应付账会计人员和区部会计通过SAP系统的跨公司交易功能，同时处理内部往来业务，直接借记费用承担的成本中心。为了确保准确性，双方在完成账务处理后还需通过“内部往来通知单”进行复核。 流程图展示了费用分摊的具体步骤。费用控管部门汇总费用明细，然后通过会计模板（Tcode：FKMFI）进行维护和运行。接下来，总部AP会计处理与分公司相关的费用，而区部会计则处理与公司本部和其他分公司有关的费用。在整个过程中，会计凭证的编制和过账是关键，通过交易代码FB50完成。 在系统操作层面，我们以两个实例来说明：一是分摊服务维修零配件费用，例如，总部7000元的费用分别分摊到浦西和广州的分公司；二是北京分公司将总部承担的展厅租金20000元结转至总公司。在SAP界面，用户需输入凭证日期、货币、科目编号、摘要等信息，并指定借贷方向和科目，最后进行分摊操作。 在系统屏幕上，各个栏位都有其特定含义，如凭证日期表示会计凭证的日期，货币栏位定义了业务货币种类，而凭证抬头文本用于记录摘要信息。此外，业务范围和跨公司代码是关键字段，它们定义了费用分摊的核算环境和成本中心。 公司SAP实施专案中的费用分摊计划流程是精细化的财务管理实践，通过SAP系统自动化处理，确保了费用的合理分配和财务数据的准确性。有效的费用分摊不仅有利于成本控制，还有助于提升企业的决策效率和透明度。在执行过程中，各部门需严格遵守时间表和流程，确保信息的及时性和准确性，以避免财务错误和潜在风险。