执行步骤。收货完成后,我们会收到供应商的发票,这时候会计
部门会进行发票校验。在 SAP 系统中这也不是一个单独的输入,
而是作为收货和采购订单的一个后续事务。SAP 系统会自动进行
“三单”匹配的校验。“三单”包括采购订单、收货单和发票。
校验的内容包括:发票上的数量是否与收货的数量相一致,发票
的单价是否与采购订单的单价相一致,以及日期等等。另外,在
系统里能够设定相应的容差,容差的目的是使微小的差异不干扰
总体业务的执行。
这笔业务的阻碍还没有结束。在发票校验时,SAP 系统会自动进
行预算检查,即检查本次采购支出是否有足够的预算。然而假如
一个供应商和你签订了订单,又准时交了货,物资也验收合格了,
当他递交发票时,财务部通知讲因为预算不够这张发票将被冻结,
显然从流程的角度讲是不合理的。 因此在 SAP 中自动预算检查
的操纵点不仅仅在发票校验时,还能够提早到采购订单创建时,
即在采购订单时就能够检查是否有充足的预算。因此讲 SAP 的财
务操纵是贯穿业务流程的,而不只是在会计入帐时同时,发票一
旦校验通过,一般将在中短期内被支付,因此这笔业务关于资金
部的资金安排是有阻碍的。而 SAP 也正是如此设计的:发票校
验通过时,SAP 的中短期资金预测得到了自动更新,SAP 称之为