XX公司财务制度.doc
本资源详细介绍了XX公司财务管理的总体要求和实施细则,涵盖了资金管理、预算管理、支票管理、预付货款和定金管理、对外投资和资本性开支、对外收、付款规定、应收款项管理等方面的财务制度。
在资金管理方面,本制度规定了公司资金管理的原则是合理使用、减少占压、降低风险、加速周转、提高效益,并规定了预算管理的实施细则。预算管理包括制订、审批、实施、检查和分析等环节,旨在确保财务管理工作的有序、稳定进行。
在支票管理方面,本制度规定了支票的领取和管理细则,包括支票领取的审批程序、签发支票的金额限制、支票的保管和使用要求等。
在预付货款和定金管理方面,本制度规定了预付货款和定金的办理要求,包括根据合同约定的条件支付购货款或工程进度款,并规定了对外投资和资本性开支的审批、使用和实施顺序。
在对外收、付款规定方面,本制度规定了对外付款的审批程序、付款凭证的要求、特殊情况下的付款处理等。
在应收款项管理方面,本制度规定了应收帐款的管理规定,包括对客户的资信调查、信用额度的批准、应收营业帐项的记存和分析等。
本资源提供了XX公司财务管理的详细要求和实施细则,对于企业财务管理实践具有重要的参考价值。