会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书.doc资源-CSDN文库

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会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书

前言

会计信息系统向企业管理信息系统一体化过渡是企业信息化建设的发展趋

势，ERP 系统中的 AIS 的应用是财务、会计、审计等相关应用专业必须掌握的

一门应用性技术。学生通过强化实践性教学环节，能缩短理论教学与管理职业

岗位之间的差距，并培养学生的综合职业能力。本实验指导书首先通过一个部

门级核算型会计软件的实验使学生掌握会计软件的操作流程。其次，将用友

ERP-U8 系统的实验作为重点，旨在使学生掌握 ERP 系统中会计信息系统的操

作流程，理解 ERP 系统的管理理念，了解 ERP 的工作原理，即销售、采购、制

造、成本、财务、计划…等单位分工与合作的原理。既能立足会计、财务等本

岗，也能站在追求企业整体最优的高度去理解流程化管理方式，使学生具有全

局观念、和团队合作精神。

会计信息系统实验指导书

实验一和实验二

实验名称： AC990 初始化

实验介绍：熟悉 AC990 的安装及初始化的基本操作.

实验问题：如何正确安装 AC990。特别是 AC990 初始化中会计分工方法的

操作,会计账户及其余额的录入及确认。

四、填制记账凭证（视教学周历的长短，摘要中辅助核算符号可以不做）

根据下述资料录入 1-27 号记账凭证（李京）

1 号凭证。3 日,附件：1 张

收回欠款<J01> 借：102 银行存款_农业银行 125,000.00

收回欠款[B63] 贷：122 应收账款_西南公司 125,000.00

2 号凭证。3 日,附件：2 张

付利息借：555 财务费用_利息 21,388.50

付利息<C14> 贷：102 银行存款_农业银行 21,388.50 (支票:2-4687)

3 号凭证。4 日，附件：8 张

付房租借：551 管理费用_其他费用 1,820.00

付房租<J17> 贷：102 银行存款_建设银行 1,820.00

报差旅费借：517 经营费用_差旅费 856.00

报差旅费<J17> 贷：101 现现金 856.00

4 号凭证。8 日,附件：1 张

提现金借：101 现金 6,500.00

提现金贷：102 银行存款_农业银行 6,500.00

5 号凭证。8 日，个人借款，附件：2 张

借款(胡晓莉)[B63] 借：129 其他应收款_个人借款 1,000.00

借款(郑光明)[B63] 129 其他应收款_个人借款 5,000.00

个人借款<J17> 贷：102 银行存款_农业银行 6,000.00(其他:1-6842)

6 号凭证。10 日,附件：10 张

香烟入库借：135 库存商品_香烟_红塔山 2,025,000.00 数量：500 箱

135 库存商品_香烟_石林 165,000.00 数量：110 箱

135 库存商品_香烟_红梅 281,870.00 数量：140 箱

221 应交税金_增值税_进项税额 420,217.90

进货欠款[B64] 贷：204 应付账款_烟草公司 2,892,087.90

7 号凭证。10 日，附件：1 张

付医疗费[B64] 借：216 应付福利费_医疗费 1,000.00

付医疗费<J13> 贷：102 银行存款_建设银行 1,000.00

8 号凭证。10 日,附件：2 张

报招待费借：551 管理费用_业务费 340.00

报差旅费 517 经营费用_差旅费 75.50

报业务费及差旅费<J17> 贷：101 现金 415.50

9 号凭证。12 日,附件：1 张

支付货款[B64] 借：204 应付账款_烟草公司 300,000.00

支付货款<J01>{1999.01.10} 贷：102 银行存款_农业银行 300,000.00 结算号：2-6324

10 号凭证。15 日,附件：20 张

商品入库借：135 库存商品_油类_毛豆油 582,000.72(72,700 公斤)

商品入库 135 库存商品_油类_亚麻油 40,050.85(52,900 公斤)

商品入库 135 库存商品_油类_桐油 78,540.35(13,000 公斤)

商品入库[B63] 贷：204 应付账款_粮油公司 700,591.92

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