商业银行管理.pptx

【商业银行管理】主要涵盖商业银行的业务结构、资产与负债管理、资本构成以及风险管理等方面的知识。以下是对这些内容的详细解析： 一、商业银行的业务 1. **负债业务**：商业银行的资金来源主要包括吸收存款（活期存款、储蓄存款、定期存款）、借入资金（向中央银行借款、银行同业拆借、国际金融市场借款、回购协议融资）以及增加自有资本（发行债券）。 2. **资产业务**：银行的资金运用集中在现金资产（库存现金、法定准备金、存放同业存款、托收未达款）、贷款（工商业贷款、不动产贷款、消费贷款、证券贷款）以及投资（购买有价证券）。 3. **中间业务**：银行提供结算、信用证、信托、汇兑、承兑和租赁等服务，作为金融服务的桥梁。 4. **表外业务**：包括贷款承诺、担保和与市场相关的交易（如金融衍生工具），不直接反映在资产负债表上，但具有风险和收益。 二、商业银行的资产与负债 1. **资产负债表**：展示银行的资产和负债状况，反映了银行的经营状况和财务健康度。 2. **资本构成**：资本可按银行性质、筹资渠道、投资方式、资本形式、存在形态以及财务角度进行分类，分为核心资本和附属资本。 3. **核心资本与附属资本**：核心资本包括实收资本/普通股和公开储备，附属资本包括非公开储备、资产重估储备、普通准备金、混合资本工具和次级长期债务，有特定比例限制。 三、风险管理 1. **风险资产**：银行对资产进行信用风险权重划分，如美国银行将信用风险分为0%、20%、50%、100%四个级别，便于风险控制和资本充足率计算。 2. **风险权重**：不同类型的资产对应不同的风险权重，如美国国债为0%，商业贷款和商业抵押为100%。 这些知识点展示了商业银行如何在资金来源、资金运用、风险管理以及资本结构方面进行有效管理，以确保其稳定运营并满足监管要求。随着金融市场的不断发展，商业银行业务也在持续创新，如电子化银行业务、业务综合化、金融工具创新以及银行集团化和国际化趋势。理解并掌握这些概念对于理解和操作商业银行的日常业务至关重要。