某公司财务部职位权限表.doc

文档“某公司财务部职位权限表.doc”详细列出了该公司财务部各职位的职责和决策权限，涵盖了财务管理体系的多个方面。以下是对这些知识点的详细解释： 1. **财务管理制度**：财务部经理和企管部经理有权限共同拟订或完善财务部的内部管理制度，确保财务工作的合规性和有效性。 2. **预算管理制度**：同样由财务部经理与企管部经理合作制定，总经理参与决策，旨在规范公司的预算编制和管理。 3. **财务预算**：财务部经理负责编制年、季、月度财务预算，并需经总经理和相关人员审批。万元以上的大额预算需通过副总、财务部经理和总经理的决策流程，万元以下的预算则涉及部门经理和资金主管。 4. **财务人员培训计划**：由财务部经理与企管部的培训专员共同设计，企管部经理参与决策，旨在提升财务团队的专业技能。 5. **应收账款管理制度**和**赊销政策**：资金主管在这些领域拥有决策权，但需与财务部经理、销售部经理以及企管部经理协商，最终由总经理批准。 6. **资金管理制度**：资金主管负责制定和完善，涉及报告的编制及资金预算的拟订，需要多部门协作并经总经理审批。 7. **各类应收款项管理和报告**：资金主管主导，销售部和企管部参与，确保应收账款的准确性和及时性。 8. **财务费用、管理费用和营业费用管理制度**：财务成果核算主管负责这些费用的管理和报告，与企管部经理共同制定，销售部在营业费用方面也有参与。 9. **固定资产管理**：财务成果核算主管与企管部经理共同负责固定资产管理制度的制定，同时编制年度、季度和月度报表。 10. **存货管理和成本管理**：成本主管负责存货和成本管理制度的建立，生产副总参与成本的定额设定，同时与企管部经理共同制作报告。 11. **财务分析报告和会计报告**：财务综合主管负责年度、半年、季度和月度的财务分析报告，会计报告则由其编制，由总经理审阅，重大报告还需呈报董事长和股东会。 12. **预算管理报告**：财务综合主管负责各类预算管理报告的编制，企管部经理参与，供高级管理层决策参考。 以上各项职责和权限的划分，旨在明确职责边界，提高工作效率，保证财务活动的透明度和控制力度，同时反映出财务部门与企管部、销售部、生产部等其他部门的紧密协作关系。这样的制度设计有助于实现公司的战略目标，控制风险，并确保财务信息的准确性和及时性。