大众公用2021年二季度财务分析报告.docx

【大众公用2021年二季度财务分析报告】 一、公司基本信息 大众公用是一家综合性企业，起源于1991年，由上海浦东大众汽车股份有限公司等4家单位共同发起设立。公司主要业务涵盖城市燃气、污水处理、城市交通、基础设施投资运营、物流运输以及金融服务和创投业务。其经营范围包括城市燃气设施建设、清洁能源、供水厂、污水处理厂等基础设施的投资和运营，同时也涉及国内商业、资产重组、收购兼并等相关业务。 二、财务报表分析 1. 利润数据 2021年第二季度，公司的经营现金流呈现出波动。销售商品、提供劳务收到的现金为140,172.57万元，较上一季度下降28.61%，但较去年同期增长5.00%。收到的其他与经营活动有关的现金为3,064.13万元，同比增长96.29%，显示出经营活动的多样性有所增加。总体来看，经营活动产生的现金流量净额为29,654.63万元，较上一季度增长291.34%，反映出公司经营活动的盈利能力有所提升。 2. 投资活动 在投资活动方面，收回投资收到的现金为93,007.41万元，同比增长61.73%，表明公司投资项目的回收效果良好。取得投资收益收到的现金为12,556.26万元，相比上一季度有显著增加，增长了950.57%，显示投资回报率较高。处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额虽然不高，但也有所增长，表明公司在优化资产结构方面取得了一定成果。 3. 现金流入与流出 购买商品、接受劳务支付的现金为90,092.87万元，比上一季度减少了45.97%，这可能表明公司在控制成本和优化供应链管理上取得了成效。支付给职工以及为职工支付的现金保持稳定增长，反映出公司对人力资源的重视。支付的各项税费和支付的其他与经营活动有关的现金也有一定幅度的减少，显示公司在税收规划和费用控制上做出了一定努力。 4. 综合评价 总体来看，大众公用在2021年第二季度的财务表现呈现出积极态势。经营活动现金流的大幅增长，投资活动的现金流入增加，都显示出公司财务管理的有效性。然而，投资支出依然较大，需要注意资金的合理配置和投资风险的控制。此外，降低成本和提高经营效率仍是公司未来需要关注的重点。