《餐厅财务管理制度》是餐饮企业规范财务管理，确保财务操作流程标准化的重要文件。这份制度旨在强化财务管控，防止财务风险，提升经营效率。以下是对制度各条款的详细解析：
1. **自购原材料的规定**：餐厅购买原材料时，应避免使用非正式凭证，优先要求供应商提供正式发票。如无法获取发票，供应商提供的收款收据或收条需有其盖章、签字及手印确认。进仓单需由保管人、验收人、经办人和餐厅经理共同签字，以确保货物的真实性与合法性。付款需经餐厅经理审核，多店运营还需区域经理或总经理审批。
2. **费用开支的规定**：餐厅费用必须与日常运营相关，任何无关费用不得开支。费用控制由餐厅经理负责，事前需向总经理或区域经理报告并得到审核后才能报销。所有报销单据需有经办人、验收人、餐厅经理签名，并经总经理或区域经理审核。
3. **促销费用的规定**：促销活动需有明确的方案，由餐厅经理提出，经区域经理审核，企划主管审定后执行。促销活动结束后，需提交总结报告，内容包括促销方法、费用、效果及经验教训。500元以下的小规模促销由餐厅经理审批，超过500元则需按照更高级别的审批流程进行。
4. **差旅费开支的规定**：员工出差的费用实报实销，包括餐费补贴和市内交通费。餐费补贴按管理组和服务组的不同标准执行，市内交通费特殊情况需经餐厅经理预先审批。
5. **交际应酬费的规定**：餐厅经理的交际应酬费每月有上限，特殊事项需上级批准。费用主要用于业务关系维护和外部协调，不得用于内部招待。
6. **低值易耗品购置规定**：100元以下物品由管理组申报，经理审核后购置；100元以上需经理申报，经区域经理和总经理审批。物品采购遵循先进先出原则，由指定人员统一负责。
7. **营业外收入的规定**：“营业外收入”是指除正常营业收入外的额外收益，如废弃物回收等。此类收入由餐厅出纳管理，仅可用于员工福利活动，且支出需经区域经理或总经理审批，收支情况需向财务部报告。
8. **其他相关规定**：未在上述条款中详述的其他财务事项，例如财务管理流程、会计核算方法、审计要求等，也需遵守相应规章制度，确保财务透明度和合规性。
餐厅财务管理制度涵盖了原材料采购、费用开支、促销管理、差旅费报销、交际应酬费控制、低值易耗品购置以及非营业收入的处理等多个方面，旨在建立严谨、规范的财务管理体系，以保障餐厅的经济活动健康、有序地运行。
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