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私募基金内部控制制度
第一章 总 则
第一条 为保证 XXXX公司规范、稳健的运作,尽可能防止和减少风险的
发生,充分保护投资者的合法利益,依据《中华人民共和国证券法》、 《证券投
资基金管理暂行办法》 等法律法规以及公司章程, 结合本公司实际情况特制定本
纲要。
第二条 风险控制与业务发展具有同等重要的地位, 健全的风险控制机制
和完善的风险控制制度是规范公司行为、 有效防范风险的主要措施, 也是衡量公
司经营管理水平的重要标志。公司应建立高效运行、控制严密的风险控制机制,
制定科学合理、切实有效的风险控制制度。
第二章 内部风险控制目标和原则
第三条 公司内部风险控制的目标
1. 保证公司的经营运作符合国家有关法律法规及公司各项规章制度, 形成
守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。
2. 保证投资人的合法权益不受侵犯。
3. 完善公司治理结构,形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制,
保证公司的经营目标和经营战略得以实现。
4. 建立行之有效的风险控制系统,将各种风险严格控制在规定的范围内,
保证业务稳健进行。
5. 维护公司的信誉,保持公司的良好形象。
第四条 内部风险控制工作的原则
1. 全面性原则: 内部风险控制必须覆盖公司的所有部门和岗位, 渗透到各
项业务过程和业务环节。
2. 独立性原则:承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部
门。
3. 相互制约原则:公司及各部门在内部组织结构的设计上要形成一种相互
制约的机制, 建立不同岗位之间的制衡体系, 并通过切实可行的相互制衡措施来
消除内部控制中的盲点。
4. 有效性原则: 公司的内部风险控制工作必须从实际出发, 主要通过对工
作流程的控制,进而达到对各种经营风险的控制。
5. 防火墙原则:公司基金交易、基金会计、电脑信息、投资顾问等相关部
门,在物理和制度上进行隔离, 对因业务需要知悉内幕信息的人员, 制定严格的
批准程序和监督处罚措施。
6. 适时性原则: 公司内部风险控制制度的制定应具有前瞻性, 并且必须随
着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政
策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善。