"商业银行经营学课后习题集答案解析.doc"
本文档主要讲解了商业银行的基本概念、功能和风险管理。商业银行是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
信用中介是商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散货币资金集中到银行,通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。
流动性是指资产变现的能力,商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力,以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。
CAMELS是美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度,这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的X围分为六大类:资本、资产、管理、收益、流动性和对市场风险的敏感性。
储备金是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金,包括放款与证券损失准备金和偿债基金等。
核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成,包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。这些是银行真正意义上的自有资金。
附属资本由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。
银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度,同时,银行现有资本或新增资本的构成,应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。
风险加权资产是银行在风险权数给定的基础上,利用加权平均法,将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值,然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。
风险加权表外项目是指银行在风险权数给定的基础上,利用加权平均法,将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值,然后得到的累加值即为银行表外风险加权资产。
可用资金成本是银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础,因而也是银行经营中资金成本分析的重点。
边际存款成本大面额存单是指按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。
再贴现是指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现,也称间接借款。
回购协议是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券,以获得即时可用资金的交易方式。
贷款政策是指商业银行指导和规X贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。
商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别,但其基本内容主要有以下几个方面:
1、贷款业务发展战略
2、贷款工作规程及权限划分
3.贷款的规模和比率控制
4. 贷款种类及地区
5. 贷款的担保
6.贷款定价
7. 贷款档案管理政策
8.贷款的日常管理和催收制度
9.不良贷款的管理
贷款利率是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率,是贷款价格的主体。分为年利率、月利率和日利率;固定利率和浮动率;优惠利率和惩罚利率(与一般利率比较)。
贷款承诺费是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。
补偿余额是银行要求,借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款,它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。
信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。
担保贷款是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同,具体分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。
信用分析是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析,以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。
现金流量是指先进的流出和流入量总称。这里的先进包括两个部分,即现金和现金等价物。