财务分析系统
（V10.2）
目 录
第一章 系统介绍 ........................................................................................1
第一节 系统功能简介...............................................................................1
一、 功能摘要 ......................................................................................1
二、 输出账表 ......................................................................................1
第二节 财务分析功能模块........................................................................2
第二章 概述 ...............................................................................................3
第一节 系统概述......................................................................................3
第二节 财务分析的内容 ...........................................................................3
一、 报表分析 ......................................................................................4
（一） 结构分析 .................................................................................4
（二） 比较分析 .................................................................................4
（三） 趋势分析 .................................................................................4
二、 指标分析 ......................................................................................5
三、 因素分析 ......................................................................................5
四、 预算管理 ......................................................................................5
第三章 系统设置 ........................................................................................6
第一节 显示工作区 ..................................................................................6
第二节 设置工具条标准格式 ....................................................................8
第三节 多账套管理 ..................................................................................8
一、 新建账套配置 ...............................................................................8
（一） 配置C/S数据库库账套 ..............................................................9
（二） 配置Access数据库账套...........................................................10
二、 修改账套配置 .............................................................................10
三、 删除账套配置 .............................................................................10
第四节 设置默认取数账套......................................................................11
第五节 系统默认设置.............................................................................11
一、 数字格式 ....................................................................................12
（一） 格式 1—0.00 ..........................................................................12
（二） 格式 2—0.000 ........................................................................12
（三） 格式 3—#， ##0.00 .................................................................12
（四） 格式 4—#， ##0.000................................................................12
（五） 格式 5—0.00％ .......................................................................12
二、 打印设置 ....................................................................................12
三、 页面设置 ....................................................................................13
四、 标题脚注设置 .............................................................................14
第四章 报表分析 ......................................................................................16
第一节 资产负债表 ................................................................................18
一、 报表项目 ....................................................................................18
二、 报表公式定义 .............................................................................20
（一） 账上取数 ...............................................................................20
（二） 表间取数 ...............................................................................26
（三） 表内取数 ...............................................................................27
三、 报表项目描述 .............................................................................28
（一） 数字格式 ...............................................................................28
（二） 取数类型 ...............................................................................28
四、 导入数据 ....................................................................................28
五、 预算和数据管理..........................................................................29
六、 删除报表 ....................................................................................29
七、 重命名........................................................................................29
八、 报表属性 ....................................................................................29
九、 年期设置 ....................................................................................29
十、 报表分析 ....................................................................................30
十一、 引出 ........................................................................................35
第二节 损益表 .......................................................................................35
第三节 利润分配表 ................................................................................35
第四节 自定义报表分析 .........................................................................35
一、 数据源为金蝶账套 ......................................................................37
二、 数据源为金蝶报表 ......................................................................38
（一） 定义报表项目 ........................................................................39
（二） 导入数据 ...............................................................................43
（三） 预算和数据管理.....................................................................44
第五章 指标分析 ......................................................................................46
第一节 财务指标定义.............................................................................46
第二节 指标分析....................................................................................50
一、 指标分析 ....................................................................................50
二、 引出 ...........................................................................................51
第六章 因素分析 ......................................................................................52
第一节 分析对象定义.............................................................................52
第二节 因素分析....................................................................................56
一、 分析对象定义 .............................................................................56
二、 导入数据 ....................................................................................57
三、 预算和数据管理..........................................................................57
四、 删除分析对象 .............................................................................57
五、 重命名........................................................................................57
六、 分析对象属性 .............................................................................58
七、 年期设置 ....................................................................................58
八、 因素分析 ....................................................................................58
九、 数据引出 ....................................................................................58
附录A：金蝶财务分析系统工作流程图 ......................................................59
附录B：财务指标介绍 ...............................................................................60
一、 偿债能力比率 .............................................................................60
二、 资产管理比率 .............................................................................60
三、 债务管理比率 .............................................................................61
四、 获利能力分析 .............................................................................62
第一章 系统介绍
1
第一章 系统介绍
本章内容提要:
系统功能简介
财务分析功能模块
第一节 系统功能简介
财务分析是财务管理的重要组成部分，是企业对已有的财务状况和经营成果
及未来前景的一种评价和决策分析。本系统采用多种数学模型和计算方法，对多
种数据进行整合分析，从无序散乱的数据中提取数据，为企业的财务决策、计划、
控制提供广泛的帮助。
一、 功能摘要
针对集团集中式管理，系统提供了多账套纵向和横向分析功能。
提供多种数据源分析：金蝶账套，金蝶报表（如现金流量表，工资费用分析
表）。
提供多种分析方法：结构分析、对比分析、趋势分析、环比分析、定基分析，
实现对报表的全方位分析。
提供理想财务状况与实际财务状况的比较，判断企业的经营成果。
多层次、多渠道成本、费用、项目预算，帮企业顺利完成各项计划。
提供各项预算计划的动态完成情况，实现成本费用的跟踪控制，即时调整各
项计划，确保企业目标实现。
提供多种因素分析方法。
多种图形显示，形象直观。
方便的自定义报表，操作简单，容易使用。
自如添加各种文字说明，提供动态帮助。
二、输出账表
财务状况分析表
