新联行往来及资金清算业务PPT学习教案.pptx

新联行往来及资金清算业务是银行业务中的重要组成部分，主要涉及全国范围内的资金流动和账务处理。这种业务通常分为三个层次：全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。全国联行往来是指全国各地银行之间的资金交易，由总行统一颁发行号和专用章，并负责监督和清算。分行辖内往来则限定在同一省份或城市内部，而支行辖内往来则局限于县市内的银行间交易。 联行往来的基本环节包括日常往来、往来账务核对、资金结算和年终结算。日常往来是处理发送和接收报文银行之间的资金交易，包括编制报单、记录往来账和来账。往来账务核对是确保联行往来账务准确性的关键步骤，能及时发现和解决核算中的错误。资金结算涉及银行间互相占用的资金清理，通常由总行统一调度，并对未结算的资金计息，以保护各独立核算银行的经济利益。年终结算则以年为界限，确保每年的联行未达账项得到清晰处理。 联行电子汇划资金清算系统是随着电子信息技术的发展，银行资金清算的重要方式。它的业务范围广泛，涵盖汇兑、委托收款、托收承付、银行汇票、商业汇票、信用卡、个人旅行支票、储蓄通存通兑、储蓄委托收款、银行内部资金划拨等多种业务，还可以处理查询和查复业务。电子汇划的基本做法包括实存资金、同步清算和头寸控制。实存资金是指清算行在总行清算中心开设的备付金存款账户，用于汇划款项的资金清算。同步清算意味着发送行通过清算行将款项实时划至接收行，同时总行清算中心处理清算行之间的资金清算。头寸控制则要求清算行在总行清算中心的备付金账户保持足够余额，不允许透支，以实现总行对汇划款项的集中清算。如果清算行备付金余额不足，总行将进行资金调拨，确保清算的顺利进行。