用友存货核算流程
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2014-03-14
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存货核算流程
进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计
算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所
填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。
进行存货核算系统处理前：
应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，
确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采
购入库单都应该处理完毕。
进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有
未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存
货系统的操作。
旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件
库和受托原料库进行处理。/ P/ i* P8 U& h" d8 O2 B/ o
单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价
时必须查清原因,不可随便输入单价,也不可随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要
查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。无结存时再查
看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单
调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结
存单价，把该单价输入到出库单中。由于本系统对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克
重核算成本，对色布按克重和颜色核算成本，如果出库单据自由项输入不正确存货记账时
就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和
库存台账，按时间顺序查找原因。( ?( W$ u6 j5 ]7 N7 D' ^9 S
存货核算按以下顺序操作：
1． 进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进
行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金
额入库，结算成本处理时选中单据按结算。% o8 D' m9 t4 j& B! w
2． 特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工
有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。
跟布料有关的调拨单不要记账，布料有关的调拨单在后面步骤中处理。
3． 特殊单据记账选择形态转换单，对纱和配件的转换单进行记账，与受托加工有关的转
换单不要记账。
4． 采购入库单记账，单据类型选择采购入库单，入库类别选择“采购入库”，委外加工的
采购入库单不能记账，在后面再处理。* l3 J7 ?& f) C2 y5 V: W3 a4 N! H
5． 材料的其他入库单记账，单据类型选其他入库单，仓库选原料库和配件库。其他入库
单无单价的要输入单价，有单价的要查看单价是否正确，不正确的要修改单价。公司借用
受托加工的原料在库存系统中输入调拨单，系统生成受托原料库的其他出库单和原料库的
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