金蝶 EAS 快速入门——集团核算管理系统
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在企业集团的快速的发展过程中，集团在财务的核算业务中面临着巨大的挑战：因
跨地区、跨行业经营，分支机构繁多，导致集团财务政策也无法制定贯彻到位；下属单
位行业独特，经营分散，各单位核算口径不同，各自为政，向集团管理层汇报统一准确
的财务信息成为难题；集团内部关联业务复杂，过程繁锁，投资权益核算和内部往来业
务梳理困难，核算不清；集团各成员单位地域分散，财务数据上报不及时等种种挑战，
让财务人员沉湎于集团的财务核算，不能抽出更多的精力进行管理与监督工作。
金蝶EAS集团财务核算解决方案经过国内上百家大型集团企业客户应用实践，帮助财
务人员实现了财务数据的集中，财务核算流程的统一，资产的统一调拨，跨组织的财务
审批，集团往来的协同处理，财务报表的自动汇总、总分类账、明细账、凭证跨组织、
跨期间的透视联查。
作为熟悉集团财务核算业务的您，如果初次接触金蝶EAS，对金蝶EAS财务核算系统
操作不熟悉的情况下，我们期望通过本手册能够让您快速有效进行入门操作。
本手册的目的：
本手册通过实际的业务案例，一步步的引导您的操作，从而能够快速的了解这个产
品。
本手册的使用对象：
本手册是金蝶EAS产品手册体系中，快速入门教材的财务核算业务分册，主要面向集
团企业里的总账会计、资产会计。
本手册的使用方法：
1、请贵公司系统管理员协助安装演示环境与演示数据中心；
2、参照本手册的操作步骤，一步步的录入数据并操作；
3、使用过程中如遇系统配置、参数设置等内容，请参见相关模块参考指南。
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目 录
导读 ..........................................................................................................................................1
1. 环球集团企业案例 ...........................................................................................................7
2. 环球集团财务核算业务案例............................................................................................ 9
2.1 总账系统初始化案例..............................................................................................10
2.2 总账系统日常业务处理案例 ..................................................................................12
2.3 总账系统往来核销管理业务案例...........................................................................13
2.4 总账系统内部往来通知单业务处理案例 ............................................................... 14
2.5 总账系统期末处理案例.......................................................................................... 14
2.6 编制现金流量表..................................................................................................... 14
2.7 账簿查询业务......................................................................................................... 14
2.8 固定资产基础资料准备案例 ..................................................................................15
2.9 固定资产系统设置 .................................................................................................15
2.10 固定资产初始化..................................................................................................... 16
2.11 固定资产日常处理业务.......................................................................................... 16
2.12 固定资产折旧管理 .................................................................................................17
2.13 固定资产期末处理 .................................................................................................17
3. 环球集团总账管理业务..................................................................................................18
3.1 业务操作环境......................................................................................................... 18
3.2 总账初始化业务..................................................................................................... 19
3.2.1
概述
................................................................................................................ 19
3.2.2
初始化业务案例
............................................................................................. 19
3.2.3
如何管理基础资料
......................................................................................... 20
3.2.4
如何进行系统设置
......................................................................................... 45
3.2.5
如何进行科目初始数据录入、结束初始化
.................................................... 47
3.2.6
本章小结
......................................................................................................... 53
3.3 总账日常处理业务 .................................................................................................53
3.3.1
概述
................................................................................................................ 53
3.3.2
日常处理业务
................................................................................................. 54
3.4 往来核销管理业务 .................................................................................................69
3.4.1
概述
................................................................................................................ 69
3.4.2
往来业务案例
................................................................................................. 69
3.4.3
如何核销进行往来业务核算的凭证
............................................................... 70
3.4.4
如何查询往来账
............................................................................................. 71
3.4.5
如何查询往来对账单
...................................................................................... 72
3.4.6
如何进行账龄分析
......................................................................................... 72
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3.5 内部往来通知单业务处理......................................................................................73
3.5.1
概述
................................................................................................................ 73
3.5.2
往来通知单业务案例
...................................................................................... 73
3.5.3
如何进行往来通知单
...................................................................................... 73
3.6 总账期末处理......................................................................................................... 76
3.6.1
概述
................................................................................................................ 76
3.6.2
如何进行自动转账
......................................................................................... 76
3.6.3
如何进行期末调汇
......................................................................................... 79
3.6.4
如何进行结转损益
......................................................................................... 81
3.6.5
如何进行期末结账
......................................................................................... 83
3.6.6
本章小结
......................................................................................................... 84
3.7 编制现金流量表..................................................................................................... 84
3.7.1
概述
................................................................................................................ 84
3.7.2
凭证式处理方法编制现金流量表
................................................................... 84
3.7.3
账户式处理方法编制现金流量表
................................................................... 85
3.7.4
现金流量表查询
............................................................................................. 89
3.7.5
小结
................................................................................................................ 90
3.8 账簿查询业务......................................................................................................... 90
3.8.1
概述
................................................................................................................ 90
3.8.2
如何查询总分类账
......................................................................................... 90
3.8.3
如何查询明细分类账
...................................................................................... 94
3.8.4
怎样设置多栏账
............................................................................................. 95
3.8.5
小结
................................................................................................................ 98
3.9 财务报表查询......................................................................................................... 98
3.9.1
概述
................................................................................................................ 98
3.9.2
如何查询各类账簿
......................................................................................... 98
3.9.3
小结
................................................................................................................ 99
4. 环球集团资产管理业务................................................................................................ 100
4.1 业务操作环境....................................................................................................... 100
4.2 固定资产基础资料准备........................................................................................ 101
4.2.1
概述
.............................................................................................................. 101
4.2.2
基础资料准备案例
....................................................................................... 102
4.2.3
如何管理折旧方法
....................................................................................... 102
4.2.4
如何管理折旧政策
....................................................................................... 103
4.2.5
如何管理减值政策
....................................................................................... 105
4.2.6
如何管理固定资产类别
................................................................................ 105
4.2.7
如何管理使用状态
....................................................................................... 107
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4.2.8
如何管理变动方式
....................................................................................... 109
4.2.9
如何管理经济用途
........................................................................................111
4.2.10
如何管理租赁类型
........................................................................................111
4.2.11
如何管理模拟折旧方案
.................................................................................111
4.2.12
如何管理评估方法
....................................................................................... 112
4.2.13
如何管理评估方案
....................................................................................... 113
4.3 固定资产系统设置 ............................................................................................... 115
4.3.1
概述
.............................................................................................................. 115
4.3.2
系统设置案例
............................................................................................... 115
4.3.3
如何设置参数
............................................................................................... 115
4.3.4
系统控制状态
............................................................................................... 116
4.4 固定资产初始化业务............................................................................................ 117
4.4.1
概述
.............................................................................................................. 117
4.4.2
如何进行初始化卡片录入
............................................................................ 117
4.4.3
结束初始化
................................................................................................... 120
4.4.4
本章小结
....................................................................................................... 120
4.5 固定资产日常处理业务........................................................................................ 120
4.5.1
概述
.............................................................................................................. 120
4.5.2
日常处理业务案例
....................................................................................... 121
4.5.3
如何处理固定资产增加
................................................................................ 121
4.5.4
如何处理固定资产变更
................................................................................ 124
4.5.5
如何处理固定资产清理
................................................................................ 126
4.5.6
如何处理固定资产拆分
................................................................................ 128
4.5.7
如何处理固定资产组合
................................................................................ 130
4.5.8
如何处理固定资产调拨
................................................................................ 130
4.5.9
如何处理固定资产减值
................................................................................ 133
4.5.10
如何处理固定资产租赁
................................................................................ 134
4.5.11
如何处理固定资产盘点
................................................................................ 137
4.5.12
如何进行固定资产查询
................................................................................ 139
4.6 固定资产折旧管理 ............................................................................................... 140
4.6.1
概述
.............................................................................................................. 140
4.6.2
固定资产折旧管理业务案例
........................................................................ 140
4.6.3
如何进行工作量管理
.................................................................................... 140
4.6.4
如何进行模拟折旧
....................................................................................... 141
4.6.5
如何计提折旧
............................................................................................... 142
4.6.6
如何进行折旧管理
....................................................................................... 143
4.7 固定资产期末处理 ............................................................................................... 145
4.7.1
概述
.............................................................................................................. 145
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